Кассовый разрыв в бизнесе. Что это, почему возникает и как избежать
Несколько месяцев все было хорошо. Денег с избытком, сотрудникам — высокие премии, собственнику — новый MacBook и внеочередной отпуск в теплой стране. Но вдруг арендодатель прислал счет, а денег на оплату почему-то не оказалось. Как говорил классик: «Лето красное пропели, оглянуться не успели», как кассовый разрыв стоит на пороге.
Что такое кассовый разрыв
Кассовый разрыв — это ситуация, когда у компании не хватает денег на погашение обязательных расходов.
Представьте, ателье по пошиву костюмов «Самый модный в офисе» получило заказ на 3 костюма. Стоимость заказа — $3000. Клиент сделал предоплату 50%, то есть внес $1500.
Допустим, других денег у ателье на счету не было. Значит, прямо сейчас у него есть только $1500. Из этой суммы уйдет:
- $400 за аренду;
- $300 за рекламу;
- $650 зарплаты сотрудникам;
- $150 налогов.
То есть $1500 уже потрачены. Над костюмами предстоит работать еще 3 недели, чтобы получить вторую часть оплаты. Других денежных поступлений в это время не предвидится.
Внезапно одна из швейных машин выходит из строя. На ее ремонт нужно $300. Однако у ателье на счету $0, оплачивать работу мастера и запчасти нечем. Вот в этот самый момент «Самый модный в офисе» находится в кассовом разрыве.
Как увидеть кассовый разрыв
Вы можете рассчитать его с помощью формулы:
ДС + П − Р = ОДС, где
- ДС — денежные средства на начало периода (например, месяца либо недели) ;
- П — денежные поступления в течение этого периода;
- Р — расходы в течение этого периода;
- ОДС — остаток денежных средств.
Если в результате вычислений остаток денежных средств меньше нуля, у бизнеса кассовый разрыв.
Примерно так он будет выглядеть в платежном календаре, если компания его ведет.
Как видите, на 2 января на счетах компании было 961,58 грн (это ДС). Однако 3 января нужно совершить платеж в 1447,32 грн (Р). При этом поступит на счет компании только 95,7 грн (П).
Считаем по формуле:
961,58 + 95,7 - 1447,32 = - 390,04 грн.
То есть общей суммы на счетах оказалось недостаточно для покрытия расходов . И 3 января образовался кассовый разрыв в 390,04 грн. 4 и 5 января компании также нужно сделать оплаты, но денег на счетах не хватает — кассовый разрыв продолжает расти. И только 6 января, когда на счет поступает 2913 грн, бизнесу удается его покрыть.
Важно понимать, что кассовый разрыв ≠ убыточность бизнеса. Это лишь результат неправильного планирования поступлений и расходов, из-за чего предприниматель/компания остается без денег временно.Если бизнес в долгах постоянно и все оплаты клиентов тратит только на их покрытие, это уже сирена тревоги под названием «дефицит». Но дефицит — тема для отдельной статьи.
Почему происходит кассовый разрыв
Предупрежден — вооружен. Прочтите этот раздел, чтобы знать, какие действия могут привести вас к кассовому разрыву.
Растягивание проектов
Может происходить:
- по вине заказчиков, затягивающих принятие проекта;
- по вине собственника/project-менеджера, который неправильно спланировал срок исполнения.
Представьте, у вас есть веб-студия «Красивый сайт», и вы делаете интернет-магазин для клиента. Срок на этот проект — 3 месяца. В начале работы вы получили предоплату 50%. Вторую часть должны получить через 3 месяца, когда сдадите сайт. Запланировали расходы с учетом этого срока.
Через 3 месяца вы отправили клиенту готовый интернет-магазин на согласование. Однако выяснилось, что заказчик улетел отдыхать на Бали, планирует вернуться через месяц и не горит желанием во время отпуска что-то согласовывать. Получается, вам предстоит месяц расходов, которые не перекрываются доходом. Тут уже может подстерегать кассовый разрыв.
Другая ситуация с той же веб-студией. Вы берете в работу проект — интернет-магазин для клиента, ставите срок 6 месяцев и согласовываете стоимость. Но не учитываете в этой стоимости все траты «Красивого сайта» в течение 6 месяцев. В результате проект становится убыточным, и снова появляется риск кассового разрыва.
Задержка платежей от клиентов
Бывает, ваши покупатели просят отсрочить платеж. Вы понимающий человек и идете навстречу. Один раз, второй, третий… Пока не оказывается, что входящий поток денег уже не справляется с текущими расходами. А уж с внезапными тратами и подавно. Снова привет, кассовый разрыв.
Отсутствие финансовой подушки у бизнеса
Представим, что вы владелец небольшой кофейни «Ароматное зернышко». Все плановые расходы у вас подсчитаны, на все хватает и вы молодец. Но внезапно в кофейне прорывает трубу. Нужно на пару дней закрыться, отремонтировать трубу, покрасить стену в том месте, где был прорыв, и заменить пару пострадавших диванов.
К такому план вас не готовил. И если вы заранее не создавали финансовую подушку — отдельный фонд на форс-мажорные расходы, эта ситуация может привести «Ароматное зернышко» к кассовому разрыву.
Перебор с расходами
- Все шло хорошо и мы незаметно потратили на рекламу в 3 раза больше, чем обычно. Потом не хватило денег на зарплаты.
- Решили поменять офис, но заранее не подсчитали расходы на покупку новой мебели и кофемашины. На оплату аренды в следующем месяце не осталось.
- Ноябрь: закупили к Новому году побольше товара, праздники же, все продадим. Январь: не продали.
Бесконтрольная покупка айфонов
Или других радующих сердце вещей. Часто эта причина актуальна для новичков. Первые заказы и оплаты кружат голову. Собственнику кажется, успех уже в кармане, а значит, можно тратить деньги бизнеса. В этот момент далеко не все думают о планировании и предстоящих расходах. А когда приходит время оплачивать счета, внезапно денег оказывается меньше, чем нужно. Так и попадают в кассовый разрыв.
Все эти причины являются результатом пробелов в финансовом планировании и учете или их полного отсутствия. Что делать, если вы узнали в каком-то из пунктов себя и не хотите допустить кассового разрыва? Давайте разберемся.
Как избежать кассового разрыва
1. Заведите платежный календарь
Он позволит учитывать все поступления и расходы на месяц вперед. Это убережет вас от растягивания проектов, щедрых отсрочек платежей для клиентов и перебора по тратам.
Например, ваша студия «Красивый сайт» увидит, что переезд в новый офис в этом месяце — не лучшая идея. Да, вы получили крупный заказ и предоплату в 3 раза больше, чем обычно. Но если потратить ее сейчас на переезд, в следующем месяце обычные плановые расходы уже станут неподъемными. А работать над заказом до полной оплаты предстоит еще 3 месяца.
Вести такой календарь можно в табличке Excel. Функционал платежного календаря есть и в онлайн-сервисе учета денег для бизнеса Finmap. И, помимо планирования поступлений и расходов, он позволяет заранее увидеть риск кассового разрыва, чтобы вовремя принять меры и не допустить его.
2. Создайте финансовую подушку безопасности
Заведите отдельный фонд на случай форс-мажора, куда будете с каждого поступления откладывать часть денег. Это убережет вас от кассового разрыва в случае внезапной поломки оборудования, простоя по каким-либо причинам, просрочки оплаты от клиента и других непредвиденных трат.
Например, если бы такая подушка была у кофейни «Ароматное зернышко», порыв трубы стал бы, конечно, неприятностью, но не привел к кассовому разрыву. Ведь и на ремонт, и на простой у них были бы деньги из форс-мажорного фонда, а текущие расходы шли бы по плану.
3. Следите за сроками проектов
Если вы выполняете какие-то работы для заказчика в течение длительного срока, важно не затягивать проекты. Во-первых, ведите учет расходов и планируйте их наперед, чтобы изначально не браться за убыточные заказы. Например, как это было у студии «Красивый сайт», когда они 6 месяцев работали над проектом, стоимость которого не покрывала расходы студии на эти 6 месяцев.
Во-вторых, в условиях договора фиксируйте этапность сдачи проектов и сроки оплаты каждого этапа. Следите, чтобы эти оплаты покрывали плановые расходы. И не позволяйте клиентам затягивать согласования и оплаты. Как это произошло у студии «Красивый сайт», когда заказчик улетел на Бали и еще месяц откладывал прием готового интернет-магазина.
В Finmap есть функционал для ведения проектов. Пользователи могут добавить в сервисе названия своих проектов. Далее в каждом поступлении и расходе отмечать, к какому именно проекту они относятся. После чего сервис сам покажет доходы и расходы, прибыль, маржинальность и рентабельность каждого проекта.
4. Ведите бюджет
И регулярно сверяйтесь с ним. Это поможет избежать перерасходов, особенно если у вас сезонный бизнес.
Представьте, ваша компания «Морозко» продает и устанавливает кондиционеры. Летом пик продаж, деньги поступают и поступают. Вы увеличиваете затраты на рекламу, ведь она так хорошо окупается. Выделить еще денег и попробовать новый канал? Да. Выросла цена клика из-за высокой конкуренции в сезон? Не страшно. Написать песню про «Морозко» и крутить ее по радио? Великолепная идея.
Только лето закончится, продажи пойдут на снижение. А перерасход в сезон придется чем-то покрывать. Поэтому лучше заранее запланируйте траты и регулярно сверяйтесь с планом, желательно хотя бы раз в неделю. Видите, что расходы растут? Срочно примите меры.
5. Не давайте отсрочки платежей без плана
Когда клиент просит об отсрочке, не спешите соглашаться. Сверьтесь со своим календарем расходов, чтобы понимать, можете ли вы позволить себе перенести поступление этой суммы без ущерба для бизнеса. Либо есть ли вариант перекрыть задержку оплаты, если клиент ну никак не может успеть в срок.
6. Не вынимайте деньги из бизнеса бесконтрольно
Сначала посчитайте чистую прибыль, запланируйте будущие расходы, отложите деньги на развитие и финансовую подушку безопасности. А уже после можно вынимать деньги и покупать айфон.
7. Анализируйте отчеты предыдущих периодов
Чтобы понимать:
- не является ли бизнес в принципе убыточным;
- какие у вас есть затянувшиеся долги и кто уже долгое время должен вам;
- что приносит вам наибольшую прибыль, а что отнимает время и вытягивает деньги;
- когда и по каким причинам вы допускаете перерасход;
- есть ли сезонность у бизнеса, и в какой ситуации находится предприниматель/компания в пик продаж и на спаде.
Это позволит вам осознанно:
- Планировать расходы. Например, вы увидите, что за предыдущие 2 года печатный станок в вашей типографии ломался примерно каждые 6 месяцев. Значит, вы можете заранее заложить деньги на вероятный ремонт в будущем либо запланировать замену оборудования.
- Формировать бюджет. Тот же бюджет на рекламу, чтобы не оказаться в ситуации компании «Морозко».
- Развивать то или иное направление бизнеса. Либо отказаться от него, если увидите, что оно не приносит прибыли и лишь требует расходов.
- Вынимать прибыль. И не оставить при этом бизнес без денег на текущие расходы и развитие.
Кстати, если на этом пункте вы поняли, что анализировать особо нечего и в учете хаос, это звоночек: пора навести порядок.
Заключение
Кассовый разрыв — это временное состояние бизнеса. Чаще всего он возникает из-за отсутствия планирования и учета доходов и расходов. Но есть хорошая новость: вы можете свести риск кассового разрыва к минимуму. Если уже сейчас, пока в вашем бизнесе все идет бодро и энергично, внедрите финансовый учет, планирование и контроль.
Краткий чек-лист того, что вы можете сделать, чтобы избежать кассового разрыва:
- Заведите платежный календарь.
- Начните формировать финансовую подушку безопасности.
- Проанализируйте отчеты за предыдущие периоды и составьте план развития с учетом выводов после анализа.
- Запланируйте бюджет.
- Проверьте сроки текущих проектов и платежи по ним.
- Внедряйте финансовый учет.
Комментарии:
Происходит все большая автоматизация рекламы от Google. И это хорошо....
26 04 2024 11:55:34
Убираем человеческий фактор при сборе отчетов по контекстной рекламе...
25 04 2024 7:23:43
Словарь, которым пользуются SEO-специалисты агентства Netpeak...
24 04 2024 21:25:41
95% заполняемости коливингов для сервиса аренды жилья....
23 04 2024 10:30:21
Как связать данные, полученные из множества различных источников, и визуализировать их в виде удобных интеpaктивных отчетов...
22 04 2024 2:33:40
Зная стоимость клика в вашей тематике или регионе, и коэффициент конверсии на вашем сайте, вы можете оценить объем необходимых инвестиций в рекламу и прогнозировать стоимость конверсии. Узнать больше!...
21 04 2024 19:34:55
У нас было 500 вечнозеленых постов и желание понять алгоритм ленты Facebook....
20 04 2024 15:54:20
Как и кто создает новые услуги в Netpeak и что нужно знать, уметь, чтобы это делать? Рассказывает Елена Воскобойник, специалист, которая иногда разpaбатывает их почти с нуля. Читать!...
19 04 2024 16:52:40
В помощь вебмастерам, которые поддерживают работу PBN....
18 04 2024 18:33:42
Партнерская сеть, к которой нужно присоединиться уже сейчас....
17 04 2024 8:34:15
Сергeй Бахарь неустанно исследует Google Рекламу и рассказывает о новинках нашим читателям....
16 04 2024 10:40:10
Ringostat и Binotel. Сравнение главных сервисов для коллтрекинга в Украине...
15 04 2024 5:28:20
Наличие или отсутствие в карточках отзывов о товарах интернет магазина сказывается на продажах, а также оказывает влияние на SEO. Об этом, а также о пользе автоматизированного сбора отзывов о товарах мы расскажем в этой статье....
14 04 2024 19:32:28
Чат-боты упрощают процесс покупки продуктов онлайн. Netflix, Adidas, British Airways и другие крупные компании уже внедрили ботов в свои маркетинговые системы. Так ли это эффективно, если компании начинают отказываться от операторов в пользу ботов?...
13 04 2024 0:30:18
Объясняем по пунктам, как создать и правильно настроить DSA c таргетингом на фид и содержание сайта...
12 04 2024 13:24:57
Влияет ли значение показателя отказов на ранжирование сайта в поисковых системах и стоит ли переживать из-за высоких показателей отказов? Узнать больше....
11 04 2024 16:44:24
в поисках нового источника трафика расскажем о Pinterest — современной поисковой сети c акцентом на визуальном контенте...
10 04 2024 17:56:36
Оптимизация и оформление вордовских текстов, переводчик, совместное редактирование, возможность залить картинку... Эти и много других опций дают дополнения для Google Документов....
09 04 2024 4:39:24
Статистика изменений долей рынка после майского и декабрьского апдейта Google в 2020 году....
08 04 2024 20:21:11
Все про kpi охват в социальных медиа или как оценивать эффективность работы SMM-специалиста?...
07 04 2024 14:49:49
Быстрая индексация: как оперативно узнать, попала ли важная для вас страница в поисковые системы Google и Яндекс....
06 04 2024 19:57:34
Анализ данных о 7,6 миллионах поисковых запросов в французском Google...
05 04 2024 14:34:44
Идем в Бразилию: опыт Depositphotos + полезные факты....
04 04 2024 10:59:16
В конце октября Яндекс начал открытое бета-тестирование новой версии Коммaндера. Я решила уже сейчас проверить все плюсы и минусы новой версии сервиса...
03 04 2024 12:10:35
Пока вы не осознаете причины, почему вам выгодно не хвалить, забудьте про качественную обратную связь и максимальную включенность комaнды. Фишки управления собой, людьми и проектами....
02 04 2024 0:22:10
Популярные скрипты Google Рекламы позволяют автоматизировать рутинные и монотонные процессы. Каждый скрипт состоит из функций, переменных, объектов, сущностей, селекторов, итераторов...
01 04 2024 19:36:31
Как пользоваться «Совмещением данных» с учетом всех особенностей инструмента...
31 03 2024 8:27:17
Один из лучших способов выбрать подрядчика — провести брифинг для компаний. При этом важно предоставить максимум информации: откройте доступ к реальным данным по проекту. Узнать больше!...
30 03 2024 20:10:38
Поговорим о soft skills, потому что именно они, исходя из моего опыта, помогают строить поистине сильные комaнды....
29 03 2024 5:23:42
Топ-8 ошибок новичков в Google Рекламе: как сэкономить деньги при планировании рекламной кампании....
28 03 2024 21:47:23
Возможно, вы купили обувь Intertop именно после просмотра нашей рекламы....
27 03 2024 2:38:52
Как стать лидером ниши не на словах, а на деле. Пошаговый алгоритм....
26 03 2024 4:20:17
Как надолго завоевать доверие покупателя с помощью грамотного email-маркетинга? Примеры обращений к клиенту в рассылках, текст писем для привлечения и благодарности за покупку....
25 03 2024 3:30:23
Рассказываем о перспективном формате рекламы, который привлекает внимание потребителя даже в эпоху повсеместной «баннерной слепоты»....
24 03 2024 3:55:21
Мы решили определить и раскрыть самые популярные вопросы по работе нового алгоритма Google Колибри...
23 03 2024 0:11:54
10 базовых правил оформления онлайн-таблиц. Оформление — основа таблицы. Как работать со столбцами и ячейками, комментариями и примечаниями, делать корректные цветовые выделения. Читайте далее....
22 03 2024 16:41:40
Академия — набор структурированного контента, интеpaктивных заданий и обучающих курсов, посвященных конкретному продукту или индустрии в целом...
21 03 2024 15:46:36
Положительная динамика с первых месяцев работы....
20 03 2024 2:17:33
После обновления мессенджера появился нужный инструмент...
19 03 2024 4:43:41
Как определить, что SEO-продвижение не будет в тягость, что и кого читать начинающему специалисту...
18 03 2024 17:29:32
Снимать скрин нужно красиво и логично, вне зависимости от того, кому вы его покажете: начальнику, другу или многотысячной аудитории блога...
17 03 2024 13:33:11
Исследование по 38,5 миллионам кликов в 22 тематиках в 391 городе страны....
16 03 2024 23:58:12
Основная цель CTA — помочь посетителю принять решение о покупке, скачивании, регистрации или подписке...
15 03 2024 2:17:44
Google Penguin официально стал частью основного алгоритма поисковика. Как обезопасить свой бизнес и встретить апдейт алгоритма Google во всеоружии? О трафике, анкорах, бэклинках, ссылках и ссылочной массе, трастовости и постоянном мониторинге, с комментариями специалистов...
14 03 2024 15:28:52
Гайд по рекламе для SMM-, PPC-специалистов, блогеров и владельцев бизнеса...
13 03 2024 11:28:13
Структура того, чем обладают сотрудники департаментов работы с клиентами лучших компаний....
12 03 2024 22:25:24
Контент-революция: искусственный интеллект для уникальных текстов с достоверной информацией и контент-платформы на блокчейне для сохранения авторского права. Читайте больше в статье!...
11 03 2024 0:59:22
Если в сетке сайтов есть интересный домен, его можно использовать для дополнительной монетизации, а не только для ссылок. В таком случае важно знать, как правильно отслеживать трафик таких доменов....
10 03 2024 8:48:24
Миллионы решили купить книгу гении и аутсайдеры на Amazon: удивительное исследование канадского журналиста...
09 03 2024 16:43:32
Доминирование маркетплейсов и агрегаторов в Яндексе усилилось. Первый магазин появляется не раньше 5 позиции. Поэтому компания Alto подготовила пошаговое руководство - как обойти агрегаторы в выдаче....
08 03 2024 7:42:27
Еще:
понять и запомнить -1 :: понять и запомнить -2 :: понять и запомнить -3 :: понять и запомнить -4 :: понять и запомнить -5 :: понять и запомнить -6 :: понять и запомнить -7 ::